Trách nhiệm của doanh nghiệp trong việc phòng chống rửa tiền

By LAWPRO
01/10/2025

Trách nhiệm của Doanh nghiệp

Công ty, với tư cách là "đối tượng báo cáo" theo Điều 4, có những trách nhiệm chính sau đây:

Xây dựng và ban hành quy định nội bộ: Doanh nghiệp phải xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền, bao gồm các chính sách và thủ tục kiểm soát nội bộ. Quy định này phải được phổ biến đến toàn thể cán bộ, nhân viên. [Điều 24]
Nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng: Phải thu thập, xác minh và cập nhật thông tin nhận biết khách hàng, đặc biệt là đối với các giao dịch có giá trị lớn hoặc có dấu hiệu đáng ngờ. [Điều 9, 10, 11]
Báo cáo giao dịch đáng ngờ và giao dịch giá trị lớn: Doanh nghiệp có nghĩa vụ báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi phát hiện các giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ hoặc các giao dịch tiền mặt có giá trị lớn theo quy định của Chính phủ. [Điều 24, 25]
Rà soát và áp dụng các biện pháp trừng phạt: Phải thường xuyên rà soát danh sách đen, danh sách cảnh báo do các cơ quan có thẩm quyền ban hành để từ chối hoặc trì hoãn các giao dịch với các cá nhân, tổ chức có liên quan. [Điều 44, 45]
Lưu trữ thông tin và hồ sơ: Các hồ sơ, tài liệu liên quan đến thông tin khách hàng và các giao dịch phải được lưu trữ đầy đủ trong thời hạn tối thiểu là 5 năm. [Điều 38]
Bảo mật thông tin: Không được tiết lộ thông tin liên quan đến việc báo cáo giao dịch đáng ngờ cho các bên liên quan. [Điều 40]
Hợp tác với cơ quan nhà nước: Cung cấp thông tin, tài liệu kịp thời và đầy đủ khi có yêu cầu từ các cơ quan có thẩm quyền. [điểm h Khoản 1 Điều 24]

Trách nhiệm của Người đại diện theo pháp luật [Điều 46]

Người đại diện theo pháp luật, với tư cách là người đứng đầu doanh nghiệp, chịu trách nhiệm cuối cùng trong việc đảm bảo công ty tuân thủ các quy định về phòng, chống rửa tiền. Cụ thể:

Chỉ đạo và tổ chức thực hiện: Người đại diện theo pháp luật phải chỉ đạo, tổ chức và giám sát việc thực hiện các quy định nội bộ và các nghĩa vụ pháp lý về phòng, chống rửa tiền trong toàn bộ doanh nghiệp. [Điều 4]
Chịu trách nhiệm về vi phạm của công ty: Khi công ty không tuân thủ các quy định, dẫn đến vi phạm hành chính hoặc hình sự, người đại diện theo pháp luật có thể phải chịu trách nhiệm liên đới. Tùy theo mức độ vi phạm, người đại diện có thể bị xử phạt hành chính.
Trách nhiệm hình sự: Trong trường hợp nghiêm trọng, nếu có đủ yếu tố cấu thành tội phạm, người đại diện theo pháp luật có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về "Tội rửa tiền" theo quy định tại Điều 324 của Bộ luật Hình sự. Điều này xảy ra khi người đó có hành vi trực tiếp tham gia, tổ chức hoặc tạo điều kiện cho hoạt động rửa tiền.